Если организация по юридическому адресу отсутствует

Из письма ФНС России от 23.12.11 № АС-4-2/22130@ следует, что сменив юридический или фактический адрес, организация должна незамедлительно сообщить об этом банку, в котором у нее открыты счета.

В противном случае банк сможет расторгнуть договор банковского обслуживания по решению суда. Этим письмом ФНС РФ поручила своим нижестоящим органам сообщать банкам об отсутствии их клиентов - юридических лиц по адресу, указанному в Едином государственном реестре юридических лиц.

Инспекторы обязаны передавать такую информацию в десятидневный срок с момента выявления соответствующего факта. В письме напомнили, что п. 1 и 3 ст. 7 Федерального закона от 07.08.01 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» обязывают банки устанавливать наименование клиентов-юрлиц, место их государственной регистрации и место фактического нахождения, а также систематически обновлять такую информацию.

Соответственно, в договорах на банковское обслуживание банки прописывают обязанность клиентов сообщать о смене юридического или фактического адреса.  Непредставление информации об изменении юридического или фактического адреса организации является существенным нарушением условий договора банковского обслуживания. А согласно пп. 1 п. 2 ст. 450 ГК РФ это является основанием для расторжения договора по решению суда.

Исходный документ <Письмо> ФНС РФ от 23.12.2011 N АС-4-2/22130@
"О представлении в банки информации об организациях, отсутствующих по месту регистрации"